A pocos días de la Jornada de Asesoramiento Financiero que se celebrará en Murcia el próximo martes 27 de mayo, conversamos con Maria del Pilar Berral, notaria de Murcia y miembro de la Comisión Ejecutiva del Círculo de Economía de la Región. En esta entrevista, Berral pone el foco en la planificación sucesoria como un instrumento esencial para anticiparse a los retos que plantea la transmisión del patrimonio, tanto desde el punto de vista legal como familiar y fiscal. Una cita imprescindible para asesores, empresarios y profesionales interesados en ordenar su futuro con inteligencia y previsión.
¿Cuáles son los errores más comunes que cometen los ciudadanos al no planificar correctamente su sucesión patrimonial?
La planificación sucesoria permite dar solución a situaciones familiares concretas (por ejemplo, la protección de hijos menores, de personas con discapacidad a nuestro cargo, medidas respecto a herederos forzosos con los que no se tiene relación personal, concurrencia de hijos de diferentes relaciones, etc.); evitar o facilitar la solución de conflictos entre los interesados en la sucesión; asegurar la continuidad y sostenibilidad a largo plazo de la empresa familiar; optimizar la fiscalidad y, en general, facilitar y agilizar todo el proceso sucesorio.
No planificar adecuadamente la sucesión, por tanto, puede ser fuente de serios problemas, de difícil o imposible solución una vez acaecido el fallecimiento del causante.
¿Qué aspectos legales clave debe tener en cuenta un asesor financiero al acompañar a sus clientes en la planificación sucesoria?
En primer lugar, lógicamente, clarificar cuál es la voluntad del cliente; qué necesidades actuales y futuras tienen tanto él como su familia y personas a su cargo, e inventariar todo su activo y pasivo, analizando detalladamente qué posibilidades ofrece cada uno de los elementos que lo componen, en atención a sus intereses de inversión y a los compromisos patrimoniales futuros que pudiera tener.
¿Y una vez tenemos todo eso?
Una vez concretado esto, es importante tener en cuenta que no solo el testamento ayuda en dicha planificación, sino que existen muchos otros instrumentos legales (sociedades holding, patrimonios protegidos, donaciones, fideicomisos, etc.) que pueden requerir el trabajo conjunto del asesor financiero con el experto en fiscalidad, el asesor contable, el notario u otros profesionales, según el caso.
¿Qué mensaje quieres transmitir a los asistentes en cuanto a la planificación sucesoria?
Podría pensarse que la planificación sucesoria solo es necesaria en el caso de grandes patrimonios, pero es fundamental en cualquier situación, ya que, como he mencionado, es un proceso de gran valor para resolver problemas familiares concretos y reducir la fiscalidad.
Por otra parte, hay que tener en cuenta que la planificación sucesoria no consiste simplemente en otorgar testamento, sino que pueden intervenir muchas otras figuras jurídicas y financieras. Por ello, es muy importante tener una visión global y colaborar con el resto de los profesionales, a fin de ofrecer al cliente la solución más eficiente a sus intereses y necesidades.