¿Cómo se pasa de un tener un buen código ético a que se aplique bien, todos los días? Esta cuestión fue abordada por Jordi Melé-Carné en el XXXIII Congreso de EBEN Spain 2026, celebrado en Las Palmas de Gran Canaria, donde compartió la experiencia de EFPA y aportó su punto de vista personal sobre cómo avanzar en una cultura ética. Este artículo recoge las principales ideas expuestas. El presidente del Comité de Ética de EFPA España y miembro del Comité de Ética de EFPA Europa lo comparte en el número 25 de la revista Asesores Financieros EFPA.
Creerse la importancia de la ética en la asesoría financiera y tener un código ético bien redactado no sirve de mucho si se queda en un cajón. El verdadero desafío es que se conozca, que se sepa aplicar y que se aplique bien en la práctica cotidiana.
Este fue el eje de la comunicación presentada en el último Congreso de la European Business Ethos Network (EBEN), foro dedicado a promover el estudio y la aplicación de la ética en el ámbito empresarial. Bajo el título “Fomento de una cultura ética en la asesoría financiera: aprendiendo de una experiencia internacional“, puso el foco, a partir de la experiencia vivida en EFPA, en el reto que supone convertir el código ético en una cultura ética viva.
En ediciones anteriores de este Congreso ya había presentado comunicaciones sobre la importancia de la ética en la asesoría financiera (2004) y sobre las características que debe reunir un buen código de conducta (2018). El propósito de la comunicación de 2026 fue doble: favorecer una reflexión estratégica sobre los próximos pasos a seguir en EFPA y extraer enseñanzas que puedan resultar útiles para otras empresas y organizaciones.
El código ético como guía de actuación
Desde los inicios de EFPA España, fundada en Barcelona en el año 2000, la ética siempre ha ocupado un lugar central, con la publicación y difusión de su código ético en el año 2001.
Con el paso del tiempo, la idea de que el código ético tiene un carácter pedagógico que debe ser el instrumento central sobre el que gravite la comunicación y formación ética en EFPA se ha consolidado, si bien el proceso para que impregne la cultura ética de una organización es un proceso largo y complejo.
El punto de partida de un buen código ético es que la dirección se crea la importancia de impulsar la ética y se comprometa con ella. Puede parecer obvio, pero tener un buen código ético no implica que sea conocido en el seno de una organización y que sea conocido no significa saber aplicarlo. Que se sepa aplicar no implica que se aplique. Y, aplicarlo, no significa necesariamente que se aplique de forma correcta y se “actúe éticamente”.
En definitiva, el código ético puede ser un buen instrumento, pero forma parte de una cadena sobre la que debe actuarse de forma concatenada para avanzar en la cultura ética de una organización.
Hacer operativos los principios del Código Ético
Tener una buena teoría, un buen código ético, es muy importante, pero es necesario pasar de la teoría a la práctica: que la ética sea operativa y que le código ético sea interiorizado y aplicado adecuadamente por los asociados de EFPA y otros usuarios del código, lo cual no es inmediato. La aplicación de los principios, las políticas y las normas contenidas en el código ético requiere entrenamiento y una formación continua.
De este modo, para fomentar esta cultura ética, en mi opinión, el Comité de Ética tiene dos campos de actuación prioritarios:
1) Creación de “contenidos éticos”: revisión periódica del código ético, casos prácticos, notas técnicas relacionadas con esos casos que orienten en la aplicación del código, análisis ético del uso de la inteligencia artificial (IA), etc.
2) Comunicación, divulgación y formación de estos contenidos a los asociados de EFPA, para fomentar el avance de una cultura ética, poniendo siempre la aplicación del código ético de EFPA en el centro.
Ampliación de las funciones del Comité de Ética
Metodológicamente, medir los avances en la cultura ética de una organización es complicado. Sin embargo, un compromiso decidido de la dirección con la ética, que se traduzca en una divulgación y formación veraces que contribuya a incentivar un buen uso del código ético, va, sin duda, en la buena dirección.
El fomento de la cultura ética en EFPA España ha seguido distintas etapas (ver apoyo), marcadas, en parte, por las funciones asignadas al Comité de Ética, que se han ido ampliando con el tiempo. Inicialmente, eran las previstas en los Estatutos, de carácter deontológico, de control y disciplinarias, velando por el cumplimiento del código de ética y actuando como el órgano competente para la incoación, tramitación y formulación de propuestas de resolución de expedientes disciplinarios.
El reto es cómo impulsar y desarrollar estas buenas prácticas en EFPA España, una organización que no ha parado de crecer hasta superar, en la actualidad, los 36.000 miembros certificados, a quienes difícilmente se puede llegar de forma eficaz con un enfoque de la ética puramente deontológico. Por este motivo, en el año 2021 a las funciones del Comité de Ética se incorporaron el fomento de buenas prácticas y de mejora del comportamiento ético de los miembros de la Asociación y de la profesión, en su conjunto.
Actuaciones para fomentar la cultura ética
Después de organizar algún workshop presencial, el Comité de Ética ha impulsado y desarrollado distintas actividades para fomentar la ética en EFPA con el objetivo de llegar a todos los asociados, distribuidos por la toda geografía nacional. Por ejemplo, los webinars, participaciones periódicas en esta misma revista, entre otras iniciativas.
En la actualidad, se encuentra inmerso en un proceso de reflexión y debate interno para concretar y redefinir las funciones que el Comité de Ética puede asumir, así como el ámbito de actuación o las actividades en las que puede incidir para consolidar el fomento de las buenas prácticas en EFPA España.
En particular, se han identificado dos actividades especialmente relevantes, la certificación y la recertificación, en las que se puede incidir para fomentar la cultura ética de la asociación. Otras iniciativas que conviene considerar son el congreso bienal y las jornadas territoriales que se celebran en distintas ciudades.
El impulso del Comité de Ética de EFPA Europa
En el ámbito geográfico, desde sus inicios se estableció que el Código Ético de EFPA fuera el mismo para todos los países en los que opera la asociación. No obstante, debido a las diferencias lingüísticas, culturales y legales existentes, se decidió crear un comité de ética nacional independiente en cada país, responsable de aplicar y evaluar los casos de incumplimiento del Código Ético en su respectivo ámbito territorial.
El desarrollo organizativo y el grado de implantación de EFPA en los 13 países que opera ha sido desigual. De este modo, los comités de ética nacionales también evolucionan a distintas velocidades.
En el año 2021 se creó el Comité de Ética de EFPA Europa, donde EFPA España siempre ha estado representada. Su objetivo es impulsar la cultura ética a nivel europeo y de buscar sinergias entre los Comités de Ética nacionales. Su primera actuación consistió en revisar el código ético, que fue aprobado en 2022.
El Comité de Ética europeo puede desempeñar un papel central impulsando, coordinando y facilitando el intercambio de materiales con contenido ético entre los comités de ética nacionales. Por ejemplo, puede proporcionar preguntas de examen o casos reales de distinta complejidad. Asimismo, puede promover la elaboración de vídeos u otras herramientas pedagógicas. Esta iniciativa de impulsar y compartir experiencias, así como materiales de formación y comunicación, también puede partir de los distintos comités de ética nacionales.
En todo caso, es recomendable que la comunicación, divulgación y formación en contenidos éticos dirigida a los asociados de EFPA se realice principalmente a través de los comités de ética nacionales, adaptando los materiales a las particularidades de cada país (idioma, legislación, cultura, etc.).
Un buen código, una buena aplicación
Se puede avanzar en la cultura ética de una organización si se consigue que un buen Código Ético se aplique de forma adecuada, lo que requiere formación y entrenamiento continuos, así como un compromiso firme con la ética. Asimismo, se necesita concretar la forma de actuar en aquellas actividades en las que se puede incidir de manera eficaz y determinar quiénes serán los responsables de llevarlas a cabo.
Sin duda, las etapas identificadas para avanzar en el fomento de la ética en EFPA España también pueden resultar útiles como guía para otras empresas y organizaciones.